中国保险监督管理委员会


关于印发《关于规范保险公司治理结构的指导意见（试行）》的通知
保监发〔2006〕2号

各保险公司、各保险资产管理公司、各保监局：

　　为加强保险监管，建立现代保险企业制度，提高风险防范能力，现发布《关于规范保险公司治理结构的指导意见（试行）》。请各公司结合自身实际，认真贯彻落实。

　　特此通知

　　　　

　　二○○六年一月五日

　　

　　附件：

　　关于规范保险公司治理结构的指导意见（试行）

　　

　　为保护被保险人、投资人及其它利益相关者的合法权益，防范化解风险，促进我国保险业稳定持续健康快速发展，现就规范保险公司治理结构提出如下意见。

　　一、强化主要股东义务

　　对保险公司经营管理有较大影响的主要股东，应当具有良好的财务状况和持续出资能力，支持保险公司改善偿付能力，不得利用其特殊地位损害保险公司、被保险人、中小股东及其它利益相关者的合法权益。

　　保险公司股东之间形成关联关系的，应当主动向董事会申报。保险公司应当及时向中国保监会报告股东之间的关联情况。

　　二、加强董事会建设

　　（一）明确董事会职责

　　保险公司董事会除履行法律法规和公司章程所赋予的职责外，还应当对以下事项负最终责任：

　　1、内控。使保险公司建立与其业务性质和资产规模相适应的内控体系，并对保险公司内控的完整性和有效性定期进行检查评估。

　　2、风险。使保险公司建立识别、评估和监控风险的机制，并对保险公司业务、财务、内控和治理结构等方面的风险定期进行检查评估

　　3、合规。使保险公司建立合规管理机制，并对保险公司遵守法律法规、监管规定和内部管理制度的情况定期进行检查评估。

　　（二）强化董事职责

　　1、董事应当具有良好的品行和声誉，具备与其职责相适应的专业知识和企业管理经验。

　　2、董事应当诚信勤勉，持续关注公司经营管理状况，保证有足够的时间履行职责。

　　3、董事应当并有权要求管理层全面、及时、准确地提供反映公司经营管理情况的各种资料或就相关问题作出说明。

　　4、董事应当对董事会决议事项进行充分审查，在审慎判断的基础上独立作出表决。

　　5、董事会决议违反法律法规或公司章程，致使公司遭受严重损失的，投赞成票和弃权票的董事应当依法承担责任。

　　6、董事会应当每年将董事的尽职情况向股东大会报告，并同时报送中国保监会。

　　（三）建立独立董事制度

　　为提高董事会的独立性，促进科学决策和充分监督，保险公司应当逐步建立健全独立董事制度。

　　

　　1、独立董事的任免

　　与保险公司或控股股东、实际控制人存在可能影响其对公司事务进行独立客观判断关系的人士，不得担任独立董事。独立董事应当就其独立性及尽职承诺作出公开声明。

　　保险公司董事会应当至少有两名独立董事，并逐步使独立董事占董事会成员的比例达到三分之一以上。

　　除失职及其它不适宜担任职务的情形外，独立董事在任期届满前不得被免职。独立董事辞职或者因特殊原因被提前免职的，保险公司应当向中国保监会说明情况，独立董事可以向中国保监会陈述意见。

　　2、独立董事的权责

　　对保险公司的高管人员任免及薪酬激励措施、重大关联交易以及其它可能对被保险人或中小股东权益产生重大影响的事项，独立董事应当认真审查并向董事会提交书面意见。

　　董事会不接受独立董事意见的，半数以上且不少于两名独立董事可以向董事会提议召开临时股东大会。董事会不同意召开临时股东大会或股东大会不接受独立董事意见的，独立董事应当向中国保监会报告。

　　半数以上且不少于两名独立董事认为有必要的，可以聘请外部审计机构提供审计意见，费用由保险公司承担。

　　（四）专业委员会

　　为切实提高董事会决策效率和水平，保险公司至少应当在董事会下设审计委员会和提名薪酬委员会。

　　1、审计委员会

　　审计委员会由三名以上不在管理层任职的董事组成，独立董事担任主任委员。审计委员会成员应当具备与其职责相适应的财务和法律等方面的专业知识。

　　审计委员会负责定期审查内部审计部门提交的内控评估报告、风险管理部门提交的风险评估报告以及合规管理部门提交的合规报告，并就公司的内控、风险和合规方面的问题向董事会提出意见和改进建议。审计委员会负责提名外部审计机构。

　　2、提名薪酬委员会

　　提名薪酬委员会由三名以上不在管理层任职的董事组成，独立董事担任主任委员。

　　提名薪酬委员会负责审查董事及高管人员的选任制度、考核标准和薪酬激励措施；对董事及高管人员的人选进行审查并向董事会提出建议；对高管人员进行绩效考核并向董事会提出意见。

　　提名薪酬委员会应当使保险公司高管人员薪酬激励措施与公司经营效益和个人业绩相适应。

　　三、发挥监事会作用

　　保险公司应当制定监事会工作规则，明确监事会职责，为监事会提供必要的工作保障。

　　监事应当具备与其职责相适应的专业知识和工作经验，审慎勤勉地履行职责。

　　监事会发现董事会决议违反法律法规或公司章程时，应当依法要求其立即改正。董事会拒绝或者拖延采取改正措施的，监事会应当提议召开临时股东大会。股东大会不接受监事会意见的，监事会应当向中国保监会报告。

　　监事会应当每年将监事的尽职情况向股东大会报告，并同时报送中国保监会。

　　四、规范管理层运作

　　（一）健全运作机制

　　保险公司应当制定管理层工作规则，明确管理层职责，清晰界定董事会与管理层之间的关系。

　　保险公司总经理全面负责公司的日常经营管理，其责任不因其它管理层成员的职责而减轻或免除。

　　保险公司应当按照现代企业制度的要求，逐步完善董事长与总经理设置，健全制衡机制。

　　（二）强化关键岗位职责

　　1、总精算师

　　人身保险公司应当设立总精算师职位。

　　总精算师既向管理层负责，也向董事会负责，并向中国保监会及时报告公司的重大风险隐患。

　　总精算师应当参与保险公司风险管理、产品开发、资产负债匹配管理等方面的工作。

　　2、合规负责人

　　保险公司应当设立合规负责人职位。

　　合规负责人既向管理层负责，也向董事会负责，并向中国保监会及时报告公司的重大违规行为。

　　合规负责人负责公司合规管理方面的工作，定期就合规方面存在的问题向董事会提出改进建议。

　　（三）建立相关工作部门

　　为加强内控、风险和合规方面的工作，保险公司应当设立以下职能部门。

　　1、审计部门

　　审计部门负责对保险公司的业务、财务进行审计，对内控进行检查并定期提交内控评估报告。

　　审计部门应当是独立的工作部门，专职负责审计工作。

　　2、风险管理部门

　　风险管理部门负责对公司的风险状况进行检查并定期提交风险评估报告。风险评估报告应当经总经理或其指定的管理层成员审核并签字认可。

　　风险管理部门既可以是专职工作部门，也可以是由相关业务部门组成的综合协调机构。

　　3、合规管理部门

　　合规管理部门负责对产品开发、市场营销和对外投资等重要业务活动进行合规审查，对公司管理制度、业务规程和经营行为的合规风险进行识别、评估、监测并提交合规报告。合规报告应当经合规负责人审核并签字认可。

　　合规管理部门应当独立于业务和财务部门。业务规模较小、没有条件成立专职合规管理部门的保险公司，应当采取其它方式强化合规管理职能。

　　五、加强关联交易和信息披露管理

　　（一）关联交易

　　保险公司应当制定关联交易内部管理制度，并报送中国保监会备案。关联交易内部管理制度包括关联方的界定、报告与确认，关联交易的范围和定价方式，关联交易的内部审批程序、表决回避制度和违规处理等内容。

　　保险公司重大关联交易应当由董事会审计委员会审查后报董事会批准。

　　保险公司应当按照监管规定及时向中国保监会报告关联交易情况。

　　（二）信息披露

　　保险公司应当按照相关法律、法规和监管规定披露财务、风险和治理结构等方面的信息，并保证披露信息的真实性、准确性和完整性。

　　保险公司应当建立信息披露内部管理制度，指定专人负责信息披露事务。

　　

　　六、治理结构监管

　　（一）资格管理和培训

　　保险公司股东的资质以及董事、监事和高管人员的任职资格，应当按规定报中国保监会审查。

　　保险公司董事、监事和高管人员怠于履行职责或存在重大失职行为的，中国保监会可以责令保险公司予以撤换或取消其任职资格。

　　保险公司董事、监事和高管人员应当加强相关知识和技能的学习，并按照规定参加培训。

　　（二）非现场检查

　　1、保险公司股东大会、董事会的重大决议，应当在决议作出后三十日内报告中国保监会。

　　2、保险公司董事会应当每年向中国保监会提交内控评估报告。内控评估报告应当包括内控制度的执行情况、存在问题及改进措施等方面的内容。

　　3、保险公司董事会应当每年向中国保监会提交风险评估报告。风险评估报告应当对保险公司的偿付能力风险、投资风险、产品定价风险、准备金提取风险和利率风险等进行评估并提出改进措施。

　　4、保险公司董事会应当每年向中国保监会提交合规报告。合规报告应当包括重大违规事件、合规管理存在的问题及改进措施等方面的内容。

　　（三）现场检查

　　保险公司应当积极配合中国保监会的治理结构检查，并按照要求进行整改。

　　（四）沟通机制

　　中国保监会认为有必要的，可以列席保险公司股东大会、董事会及其专业委员会的会议，可以直接向保险公司股东反馈监管意见。

　　七、其它

　　本指导意见适用于股份制保险公司。其它保险公司和保险资产管理公司参照实行。

　　保险公司应当结合自身状况，修订公司章程，逐步落实本指导意见的各项要求。

　　中国保监会根据保险公司发展实际，采取区别对待、分类指导的原则，加强督导，推动完善保险公司治理结构。



浙江省人民政府


浙江省节能监察办法

浙政令〔2012〕299号

　　
　　《浙江省节能监察办法》已经省人民政府第92次常务会议审议通过,现予公布,自2012年7月1日起施行。

　　

　　省长

　　二○一二年五月八日



　　

浙江省节能监察办法



　　第一条为了加强节能管理，规范节能监察工作，保障节能法律、法规、规章的实施，提高能源利用效率，根据《中华人民共和国节约能源法》、《浙江省实施〈中华人民共和国节约能源法〉办法》以及其他有关法律、法规的规定，结合本省实际，制定本办法。
　　第二条本办法适用于本省行政区域内的节能监察活动。
　　第三条本办法所称节能监察，是指县级以上人民政府确定的能源监察机构（以下简称能源监察机构）依法对用能单位执行节能法律、法规、规章和节能标准的情况进行监督检查，督促用能单位加强节能管理、提高能源利用效率，并对违法用能行为依法予以查处的活动。
　　本办法所称用能单位，是指国家机关、事业单位、企业以及其他社会组织等使用能源的单位。
　　第四条县级以上人民政府管理节能工作的部门（以下简称节能主管部门）主管本行政区域内的节能监察工作。
　　县级以上人民政府有关部门应当在各自职责范围内配合做好节能监察工作。
　　县级以上能源监察机构具体负责本行政区域内的节能监察工作，履行《浙江省实施〈中华人民共和国节约能源法〉办法》和本办法规定的职责。
　　第五条县级以上人民政府应当加强能源监察机构建设，将能源监察机构的经费列入同级财政预算。
　　上级能源监察机构应当对下级能源监察机构的工作进行指导、检查与监督。省能源监察机构应当指导、协调和监督各地开展节能监察工作，并组织开展节能监察人员的业务培训。
　　第六条节能监察工作应当遵循公平公正、程序规范、突出重点以及监督与服务、教育与处罚相结合的原则。
　　第七条能源监察机构对下列用能活动实施节能监察：
　　（一）用能单位执行节能法律、法规、规章和节能标准情况；
　　（二）用能单位制定和落实节能计划、制度与措施情况；
　　（三）重点用能单位完成节能目标责任制情况；
　　（四）固定资产投资项目节能评估审查意见落实情况；
　　（五）用能单位执行落后用能产品和设备以及生产工艺淘汰制度、高耗能产业限制制度、能效标识管理制度情况；
　　（六）公共机构、公共建筑用能管理过程中执行节能标准和有关节能规定情况；
　　（七）节能法律、法规和省人民政府规定的其他内容。
　　第八条节能监察人员应当熟悉节能法律、法规、规章和节能标准，具备相应的专业知识和业务能力，并按照规定取得行政执法资格。
　　节能监察人员依法履行节能监察职责，受法律保护。
　　第九条节能监察人员实施节能监察时，不得妨碍被监察单位的生产、经营活动和工作秩序，不得泄露被监察单位的技术秘密和商业秘密，不得利用职务之便谋取不正当利益。
　　第十条节能监察人员与被监察单位有利害关系的，或者有其他关系可能影响公正监察的，应当回避。
　　被监察单位认为节能监察人员应当回避的，可以书面或者口头方式向实施节能监察的能源监察机构提出。
　　节能监察人员的回避，由所在能源监察机构的主要负责人决定。
　　第十一条能源监察机构应当建立举报制度，设立举报、投诉信箱和电话，鼓励、支持单位和个人举报违反节能法律、法规、规章和节能标准的用能行为。能源监察机构应当为举报人保密。
　　能源监察机构对举报、投诉和节能监察工作中发现的用能违法行为，应当及时调查和处理。
　　第十二条能源监察机构可以采用书面监察或者现场监察的方式，对用能单位实施节能监察。
　　采用书面监察的，能源监察机构应当书面通知被监察单位，被监察单位应当按照监察通知要求报送材料。
　　实施现场监察的，能源监察机构应当提前将实施监察的依据、内容、时间和要求，书面通知被监察单位，但办理案件和处理举报、投诉以及以抽查方式实施的节能监察除外。
　　第十三条实施现场监察时，应当有2名以上节能监察人员。节能监察人员应当出示有效行政执法证件，告知监察的依据、内容、方式和要求，制作现场监察笔录，如实记录监察的时间、地点、内容、参加人员和现场监察的实际情况，并由节能监察人员和被监察单位负责人或者其被委托人签字确认。
　　第十四条根据节能监察工作需要，实施跨行政区域节能监察时，设区的市、县（市、区）能源监察机构可以实施联合监察。省、设区的市能源监察机构对联合监察进行统一协调。
　　第十五条节能监察人员依法实施节能监察时，可以行使下列职权：
　　（一）要求被监察单位就监察事项所涉及的问题如实做出解释和书面说明，询问有关人员；
　　（二）查阅、复制或者抄录有关资料；
　　（三）对能源消耗和有关产品、设备、工艺流程等进行现场监测；
　　（四）法律、法规、规章赋予的其他职权。
　　第十六条有下列情形之一的，能源监察机构可以采用节能监测技术手段，对用能单位的主要耗能设备、工艺、产品能耗指标等进行检验测试和分析评价：
　　（一）用能单位有违法违规或者超标用能行为，相关能耗指标需要测试验证的；
　　（二）重点用能单位因技术改造或者其他原因，其主要耗能设备变更、工艺系统改变、能源消费结构发生变化，严重影响节能的；
　　（三）重点用能单位报送的能源利用状况报告内容严重不实的；
　　（四）国家节能主管部门或者省人民政府确定进行的其他节能监测事项。
　　能源监察机构不具有相应的检验测试和分析评价能力与条件时，可以委托节能服务机构进行节能监测。
　　节能监测不得向被监测单位收费，所需费用由能源监察机构承担。
　　第十七条被监察单位应当配合节能监察工作，如实说明情况，提供相关资料、样品等，不得拒绝或者阻碍节能监察，不得隐瞒事实真相，不得伪造、隐匿、销毁、篡改证据。
　　第十八条能源监察机构应当在节能监察结束后30个工作日内，形成节能监察报告，送交被监察单位。节能监察报告应当包括实施节能监察的对象、时间、地点、内容、方式，以及监察结果和意见。
　　第十九条被监察单位存在违反节能法律、法规、规章和节能强制性标准的用能行为的，能源监察机构应当下达整改通知书，责令限期整改。有关法律、法规、规章规定直接予以处罚的除外。
　　被监察单位存在不合理用能行为，但尚未违反节能法律、法规、规章和节能强制性标准的，能源监察机构应当下达节能监察意见书，要求被监察单位采取措施予以改进。
　　第二十条被监察单位接到整改通知书或者节能监察意见书后，应当按照要求进行整改或者改进。能源监察机构应当进行跟踪检查并督促落实。
　　第二十一条被监察单位不能按照整改通知书的要求如期整改，需要延期的，应当在期限届满前15个工作日内提出延期申请。能源监察机构应当在收到延期申请之日起10个工作日内作出答复。延期一般不得超过6个月。延期整改后仍未达到要求的，按照有关法律、法规、规章的规定予以处罚。
　　第二十二条被监察单位对能源监察机构下达的整改通知书有异议的，可以自收到整改通知书之日起10个工作日内，以书面形式向本级节能主管部门或者上一级能源监察机构申请复核。本级节能主管部门或者上一级能源监察机构应当自收到书面复核申请之日起20个工作日内完成复核，并将复核结果书面告知被监察单位。
　　第二十三条能源监察机构在节能监察过程中，发现按照法律、法规、规章规定属于其他部门处理的事项，应当依法移送相关部门。
　　第二十四条违反本办法规定的行为，有关法律、法规已有法律责任规定的，从其规定。
　　第二十五条违反本办法第十七条规定，被监察单位拒绝、阻碍节能监察，或者拒不提供相关资料、样品等，或者伪造、隐匿、销毁、篡改证据的，由县级以上能源监察机构责令改正，并处5000元以上2万元以下的罚款；情节严重的，处2万元以上5万元以下的罚款。
　　第二十六条违反本办法第二十条和第二十一条规定，被监察单位在能源监察机构下达的整改通知书所规定的整改期限内以及延期整改期限内，无正当理由拒不进行整改或者经延期整改后仍未达到要求，而有关法律、法规、规章又无处罚规定的，由县级以上能源监察机构处1万元以上3万元以下的罚款；情节严重的，处3万元以上5万元以下的罚款。
　　第二十七条节能主管部门和能源监察机构及其工作人员有下列情形之一的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，由有权机关按照管理权限依法给予处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任：
　　（一）泄露被监察单位的技术秘密和商业秘密的；
　　（二）利用职务之便谋取非法利益的；
　　（三）实施节能监察时向被监察单位收取费用的；
　　（四）不依法实施节能监察和行政处罚的；
　　（五）其他滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊的行为。
　　第二十八条本办法自2012年7月1日起施行。2002年4月26日省人民政府发布的《浙江省能源利用监测管理办法》同时废止。